החוק קובע כי חלים איסורים שונים וקיימות מגבלות על מתן או קבלה של תשלומים במזומן או לחילופין באמצעות שיקים, עד סכומים מסוימים אשר נקבעו בחוק. ההוראות הללו חלות הן על ‘עוסקים’ שהם מוגדרים כאנשים אשר מוכרים נכסים או נותנים שירותים במהלך עסקים כמו גם על אנשים שהם ‘אינם עוסקים’. הכול לפי העניין, כאשר ההגבלה היא על פעולות של תשלום במזומן אשר אלו נעשות בהקשרים שונים. הן במהלך ביצוע עסקאות שונות והן במתנות. הן בתרומות והן במתן הלוואות או אפילו תשלום משכורת כשכר עבודה.

מהי הכלכלה השחורה?

למעשה מדובר בפעילויות כלכליות אשר אלה מניבות הכנסות אך הן לא מדווחות לרשויות. המטרה של החוק היא למעשה להימנע מהחובות החוקיות אשר אלה חלות בהקשר לכל פעילות כלכלית.

ישנם פעולות שונות אשר נגזרות גם הן ומשויכות למעשה ל’כלכלה השחורה’. ניתן למנות בין היתר את העבירות של העלמת מס, הלבנת הון, מימון טרור, פעילות פלילית ועוד.

הדרישה והצורך שהוביל לכך כי יש להגביל את השימוש בכספים מזומנים או בשיקים נובע מהקשר ההדוק אשר אכן קיים בשטח בין השימוש באמצעים הללו לבין הכלכלה השחורה. על פי דברי ההסבר לחוק המורה על צמצום השימוש במזומן, נובעים אכן פעולות רבות שנעשות בשטח, אותן אפשר לבצע הרחק מעיניהן של הרשויות לאכיפת החוק, מרשויות המס ובכלל להישאר אנונימיים מול המערכת הפיננסית. כי גם המזומנים וגם השיקים האנונימיים אינם מצליחים להסגיר את הפעילות המתרחשת באמצעותם.

ההבדל בין עוסק לאדם שאינו עוסק

למעשה מבדיל החוק מבחינת ההגבלות אותם הוא מטיל בין עוסק לבין מי שאינו עוסק. כאשר מדובר בעוסק, כוללת  הגדרה זו גם פעילות מלכ”ר. אדם שאינו עוסק ואינו מבצע עסקאות במסגרת עסקים, המגבלות שלו תהיינה שונות כפי שנפרט בהמשך.

ההגבלות על העוסק

לגבי תשלומים במזומן חל איסור חוקי על העוסק לשלם או לקבל תשלומים במזומן עבור עסקה כלשהי שהיא במסגרת העסק שלו כאשר מחיר העסקה עולה על הסכום של 11,000 ₪. חשוב לסייג כי כאשר מדובר בתיירים, החוק יהיה שונה כאשר על העוסק חל איסור לקבל מתייר או לחילופין לשלם לתייר תשלומים במזומן שהם במסגרת העסק כאשר מחיר העסקה עולה על סכום של 55,000 ₪. חשוב עוד לציין כי הגבלה זו למעשה אינה חלה על תשלומים במזומן העוברים בין קרובי משפחה, כמו גם על רשויות מסוימות.

תשלומים בשיק על ידי עוסק – גם נושא התשלומים באמצעות שיקים טופל בחוק החדש וכיום חל איסור על עוסק לתת שיקים או לקבל שיקים במסגרת העסק, אם זה כתשלום עבור עסקה מסוימת ואם זה תשלום כשכר עבודה לעובדים או אפילו מתנה, תרומה או הלוואה- זאת מבלי ששמו של מקבל התשלום יהיה נקב על השיק כנסב או כנפרע.

ההגבלות על ‘שאינו עוסק’

לגבי תשלומים במזומן, חל על כל אדם שאינו עוסק, לשלם לאדם עוסק תשלום במזומן עבור עסקה שהיא במסגרת עסקו של העוסק, כאשר התשלום עולה על סכום של 11,000 ₪. מלבד זאת חל איסור גם על אדם שהוא אינו עוסק לשלם או גם לקבל תשלום מאדם שהוא אינו עוסק כאשר הסכום עולה על 55,000 ₪. ההגבלה הזו אינה חלה על תשלומים במזומן בין רשויות מסוימות כמו גם בין קרובי משפחה.

תשלומים בשיק על ידי אדם שאינו עוסק – אדם שאינו עוסק לא יכול לקבל תשלום אשר הסכום שלו עולה על 5,000 ₪ כמו גם הוא אינו יכול לשלם לאדם אחר שאינו עוסק באמצעות שיק שיעלה על הסכום הנ”ל מבלי ששמו של מקבל התשלום יופיע על גבי השיק כנפרע או כנסב. הדבר נכון בכל מקרה ובכל סוג של שיק. בין אם מדובר כשכר עבודה ובין אם מדובר בתרומה או הלוואה או אפילו מתנה.

עורכי דין ורואי חשבון

קיימת הוראה מיוחדת בחוק בהקשר לעורכי דין או רואי חשבון. החוק קובע כי במסגרת מתן שירות עסקי ללקוח, (כאשר הכוונה היא לשירותים משפטיים אשר כפופים לגביהם גם רואי החשבון או עורכי הדין מכוח החוק של איסור הלבנת הון) כי אלו לא יוכלו לקבל תשלומים במזומן או בשיק בסכומים אשר נקבעו הן למי שעוסק והן למי שאינו עוסק כאשר הכול לפי העניין. (סכום שיעלה על 11,000 ₪ או על 50,000 ₪)

הסבת שיקים

כפי שכבר ציינו, על פי החוק קיימת הגבלה להשתמש ב”שיקים פתוחים”. שיק פתוח זהו שיק אשר שמו של מקבל התשלום אינו נקוב על גבי השיק כנסב או כנפרע או לחילופין, השיק הוסב שלא במסגרת הפיננסית המפוקחת – יותר מפעם אחת.

החוק קובע כי במסגרת החוק החדש אשר מחייב על דיווח עסקה במקרקעין בכל מה שקשור למס רכישה כי הרוכש יידרש לפרט את אוסף ביצוע התשלום. ביצוע הדיווח זהו תנאי בסיסי לצורך קבלת אישור מטעם רשויות המס לעניין תשלום המס הדרוש. הדבר נחוץ בין היתר גם לצורך ביצוע חוקי ומסודר של רישום העסקה.

תשלום אלקטרוני

החוק החדש מסמיך את שר האוצר לצד הוראות האיסור, לעודד את השימוש בהסדרי תשלומים אלקטרוניים. זאת על ידי קביעת הוראות שונות חדשות כאשר בכלל קביעה זו – הוראה כאמצעי חובה לבתי עסק.

לגבי עוסקים קובע החוק הוראות מחמירות אשר אלו כוללות עונשים חמורים כמו עיצומים כספיים ואפילו עונשים פליליים.

גם עבור אנשים שהם אינם עוסקים, עבירות על הוראות מסוימות עלולות אף הן להוביל לעונשים פליליים.

The post חוק צמצום השימוש במזומן והסבת שיקים appeared first on גרין ארק אשראי חוץ בנקאי וניכיון שיקים.

כיצד מגיעים חברה או עסק למצב שבו בידיהם צ’קים דחויים שמועד פירעונם רחוק?

קל מאד להיות חכמים מבחוץ ולקבוע שאסור, בכל מחיר, להגיע למצב כזה, קשה הרבה יותר לנהל עסק קטן, במיוחד בתחומים התחרותיים יותר, כשאתם יודעים שלא בהכרח אתם יכולים להתחרות במתחריכם הגדולים והמבוססים יותר, ורואים, בעיניים כלות, כיצד העסקאות הגדולות, השמנות והרווחיות נחטפות מתחת לידיכם, על ידי מתחרים אחרים, זריזים או אטרקטיביים ללקוחות יותר. בשלב זה, עומדות בפניכם שתי אפשרויות – להיות או לחדול. ומכיוון שלחדול לא מהווה עבור מרבית העסקים, מן הסתם, את האופציה המועדפת, ה”להיות” כרוך בוויתורים כואבים, אשר עלולים לכלול את הגמשת תנאי התשלום שלכם ללקוחות. מתשלום מזומן אתם עוברים לשיקים שמועד פירעונם הוא שוטף שלושים, שוטף שישים, שוטף תשעים וכן הלאה. העיקר שיהיה לכם משהו “ביד”. רק שכאן, מתגלה בעיה אחרת – לכאורה, יש לכם “תשלום” ביד, בפועל? בואו נראה אתכם מצליחים לקנות חומרי גלם או לשלם עבור שירותים מקצועיים בחופן מלא שיקים דחויים שמועד הפירעון הנקוב עליהם הוא אי-שם בעתיד. וכידוע, ככל שמועד הפירעון של שיק רחוק יותר, כך רבים הסיכויים שיארע משהו שיגרום לכך שלא תקבלו את ערכו בצורת כסף מזומן או כסף הקיים בחשבון הבנק שלכם. בעיה.

ניכיון שיק לחברה – השירות שמושיט לעסקים חבל הצלה

במרבית המקרים, שירותי ניכיון הצ’קים מוצעים על ידי החברות החוץ-בנקאיות, בין מגוון השירותים הפיננסיים האחרים שהן מציעות כמו מתן הלוואות ומימון, ייעוץ בנוגע למשכנתאות, ייעוץ בתיקי השקעות ועוד מבחר גדול למדי של שירותי פיננסים וסוגי ייעוץ, שמתאימים גם לבעליהם של גופים עסקיים/מסחריים וגם לאנשים פרטיים.

כשבעלים של עסק, ארגון או חברה מגיע לחברה כזו, החברה תבדוק את השיק עבורו, תבחן את מקורו לעומק ותברר את אמינותו ואת יכולת התשלום של מי שנתן את השיק. לאחר מכן, במקרים בהם הכל בסדר, היא תפרוט את השיקים עבור הלקוח. דרך מאפשרת ללקוחותיהן של החברות הללו לקבל את הכסף באופן מיידי, בין אם בהעברה ישירה לחשבון של החברה, ובין אם בכסף מזומן שיגיע אליו על ידי שליח. כמובן שהגופים המבצעים ניכיון שיק לחברה אינם עושות זאת חינם ולשם שמיים, אלא רואים בכך עסקה לכל דבר. בתמורה לשירותים אלה, הם גובים עמלות וריביות, שנקבעות מראש, בתיאום בינם לבין לקוחותיהם. בדרך זו, עוד בטרם מגיע מועד פדיון השיק, כבר מצוי בכיסן חלק מהתשלום.

מתי משתלם לבעל חברה לפנות אל חברת ניכיון שיקים כדי להחליף שיקים בכסף מזומן?

מרבית המומחים בתחום ממליצים לעסקים, לחברות ולארגונים לבצע פעולת ניכיון שיקים לחברה רק אחרי שהצטברו ברשותם מספר שיקים דחויים, או לאחר קבלתו של שיק שסכומו גבוה שאותם הם רוצים (או צריכים) לפדות באופן מיידי, על מנת להכניס מזומנים מיידית אל חשבון הבנק העסקי. הסיבה להמלצת המומחים הינה הגיונית ופשוטה – לא משתלם לבעלים עסוק של עסק לעבור תהליך בנפרד בשביל כל שיק, ולכן, מומלץ לאחד אותם לביצוע בפעולה אחת, שבחלוקה למספר השיקים שנוכו, תדרוש זמן קצר לכל שיק, מאשר במקרים בהם ניכיון השיקים היה מבוצע בנפרד לכל שיק, בטור.

האם קיימות חלופות אחרות לניכיון השיקים בידי חברה חוץ-בנקאית?

לא כל חברה רוצה, או יכולה לשלם את העמלות הגבוהות הנדרשות, שסכומן משתנה בין חברות ניכיון השיקים השונות. במקרים כאלה, עומדות בפני החברה אופציות נוספות, שביניהן – הפקדת השיק במשמורת בבנק עד למועד הפדיון, “גלגול” (העברת) השיק לגורם שלישי, כשהמדובר בשיק פתוח שאינו מיועד למוטב בלבד, או, להמתין עד להגעת מועד פירעונו של השיק בסבלנות. באופן צפוי למדי, בעיקר בעלי חברות, יעדיפו שלא להשתמש באופציה האחרונה ולא להמתין למועד הפירעון של השיק הדחוי, בין אם מלחצים פיננסיים, או, אפילו, בשל הרצון לגלות מוקדם ככל הניתן האם השיק תקף או לא, על מנת שיהא ברשותם זמן מספק כדי לנקוט בפעולות הנדרשות, כשהשיק בעייתי או שקיים סיכוי שלא יכובד אלא יוחזר על ידי הבנק.

The post ניכיון שיק לחברה appeared first on גרין ארק אשראי חוץ בנקאי וניכיון שיקים.

מהו העיקרון העומד מאחורי ניכיון שיק?

למעשה, מדובר בצורת מימון (סוג של הלוואה, אם תרצו), אשר בה מקבל בית העסק את שוויו של השיק הדחוי, תמורת ריבית בשל הזמן שנותר עד למועד פירעונו של השיק. גובהם של סכומי העמלה שתיגבה מבית העסק ושל הריבית תלויים בגוף המנכה את השיק, בבית העסק המבקש לנכות את השיק ובשיק עצמו. למשל, דרך אחת בה משפיע השיק עצמו על הריבית, היא מועד הפירעון שלו – ככל שמועד פירעונו של השיק רחוק יותר, כך גבוה יותר הסיכון כי השיק לא יכובד, ולכן העמלה והריבית הנגבית במקרה כזה תהיינה גבוהות יותר.

ניכיון שיק – בבנק או חברה חוץ בנקאית?

בניגוד לתפישה המסורתית, על פיה מי ששלט בתחומי ניכיון השיקים, ההלוואות והמימון היה השוק האפור, באופן מפתיע, רוב ניכיון השיקים כיום בישראל מתבצע על ידי הבנקים, אשר חולשים, על פי הערכות מומחים, על כ-80% מהתחום. ביתר 20 האחוזים מתחלקים העסקים המציעים שירותי מימון חוץ-בנקאי, ניכיון שיקים ושירותים פיננסיים נוספים וכן חלפני הכספים (עמדות ההמרה, או ה-Change) אשר עובדים על פי החוק ומפוקחים ע”י משרד האוצר. ההערכות טוענות כי ענף ניכיון השיקים מתייחס לבין 25 ל-30 מיליארד שקלים בשנה כשלוקחים בו חלק, מכל אחד מקצותיהן של אותן עסקאות, עשרות אלפי בתי עסק, ארגונים ואנשים פרטיים.

אז היכן כדאי לנכות שיק?

העלויות ללקוח, בדרך כלל, תהיינה גבוהות יותר בעמדות ההמרה ובחברות החוץ-בנקאיות לניכיון שיקים. לעומתם, יתרונם של הבנקים בנושא ניכיון השיקים הוא כי, לכל עסק קיים ישנה בבנק מסגרת אשראי. מסגרת אשראי זו מוגדרת על ידי הבנק, אשר, לרוב, מכיר את העסק המדובר ויודע אף להתאים לו את מסגרת הניכיון. לעומת הבנקים, לחברות הפיננסיות הפרטיות קיימים שלושה יתרונות עיקריים – הראשון בהם הוא כי ניכיון דרך חברה פרטית חוץ בנקאית כזו אינו מכביד על מסגרת האשראי שהעמיד הבנק לעסק (מדובר בחברה חוץ-בנקאית, כאמור) והוא אינו נוגס בה, כך שהיא נשארת בשלמותה שרירה וקיימת לטובת העסק. היתרון השני הוא, כי ניכיון שיק באמצעות חברה חוץ בנקאית מעמיד לעסק אשראי של 100% מערכו של השיק, וזאת, לעומת הבנקים אשר מעמידים רק 50%-70% מערכם של השיקים. היתרון השלישי של חברות חוץ בנקאיות הוא התנאים הטובים יותר מהבנקים שהן יכולות לתת ללקוח המגיע אליהן על מנת לבצע ניכיון שיק. כמובן, הסיכון שהן לוקחות על עצמן מגולם בעמלות הגבוהות יחסית, אבל כאשר על כף המאזניים מונחים הדיסקרטיות, מסגרת האשראי העסקי שלכם וחופש הפעולה הפיננסי – עסקי שלכם בסניף הבנק בו נמצא החשבון העסקי שלכם, העלויות הללו אינן גבוהות, אלא מתגלמות כמשתלמות למדי.

בשורה התחתונה

ניכיון שיקים הפך לסוג של קבלת מימון עסקי או הקצאת מסגרת אשראי עסקית לגיטימית כנגד שיקים עתידיים. באמצעותו, אנשים פרטיים, פרילנסרים, בעלי עסקים קטנים, בינוניים וגדולים, ארגונים וחברות, יכולים להפוך את השיקים העתידיים הנמצאים ברשותם, לכסף מזומן ונזיל, המצוי בחשבונם ועומדם לרשותם לכל צורך עסקי. יחד עם זאת, כאשר עוסקים באספקט ההשתלמות (דרך השאלה – היכן משתלם לכם יותר לנכות שיק, בבנק או בחברה חוץ בנקאית) נכנסים לסוגיה קריטריונים אישיים ועסקיים ספציפיים, המיוחד לכם, והם אלה שיכריעו את הכף לכיוון זה או אחר. כך שגם לאחר הכרת כל אחד מהיתרונות והחסרונות בהם ניחנה כל אחת האופציות שהזכרנו, בהחלט יתכן כי תמצאו שיקול מסוים, סובייקטיבי, לבחירה שלכם. הדבר החשוב ביותר, בסיכומו של דבר, הוא שתפעלו מול הגוף שלכם נוח יותר לפעול מולו.

The post ניכיון שיק – בבנק או חברה חוץ בנקאית? appeared first on גרין ארק אשראי חוץ בנקאי וניכיון שיקים.